Онлайн-семинар
чт, 17/09/2020 - с 10:00 по 17:00

НДС и налог на прибыль в 2020 году: решаем сложные вопросы с учётом арбитражной практики

Лектор: 
Смирнова Татьяна Степановна, эксперт по налогообложению и налоговому контролю, начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД РФ

Программа мероприятия

НДС

1. Главные изменения по НДС в 2020г. применяем правильно. Антикризисные поправки по НДС.

2. Налоговая декларация по НДС: контрольные соотношения показателей налоговой декларации. Как изменилась безопасная доля вычетов НДС. Налоговые разрывы в декларации. Какие требования налоговых органов надо обязательно выполнять, чтобы не навредить своей компании и к чему могут привести ошибки в декларации по НДС. Можно ли обойтись без уточненной декларации, если ошибки в декларации по НДС не повлекли неуплаты налога.

3. Пошаговая инструкция для налогоплательщика при камеральной проверке. В каких схемах по НДС налоговики могут подозревать компанию: ВС и ФНС о ст. 54.1 и необоснованной налоговой выгоде – новый подход 2020г.

4. Определяем момент для исчисления налоговой базы по НДС на товары, работы, услуги. Когда выручка по НДС и налогу на прибыль не совпадает. Определение налоговой базы при реализации товаров, работ, услуг; учет скидок, бонусов, рекламный НДС, учет штрафных санкций, обеспечительных платежей;  авансы, возврат товаров. Раздельный учет по НДС.

5. Налоговые вычеты и восстановление НДС, ошибки в счетах фактурах. Вычеты по продукции изготовленной предприятием банкротом – решение КС и мнение ФНС. Условия принятия к вычету сумм НДС по объектам ОС, принимаемым на учет: при приобретении по договору купли-продажи, по завершении СМР, по оборудованию, требующему монтажа.

6. НДС при осуществлении внешнеэкономической деятельности, в т. ч. в рамках ЕАЭС. Требования по заполнению декларации по экспортно-импортным операциям. Электронное подтверждение нулевой ставки.

7. Важные судебные решения по НДС 2019-2020г. берем для защиты бизнеса.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1. Новации законодательства на 2020 г.-2021г. Антикризисные поправки в НК – что важно учесть для поддержки бизнеса в условиях пандемии. Изменения НК в связи с принятием мер по господдержке бизнеса в условиях коронавируса: что реально может получить Ваша компания, новый расчет авансовых платежей по налогу на прибыль, отсрочка платежа, коронавирусные расходы и др.

2. Разбираем практические вопросы по налогу с учетом разъяснений Минфина и ФНС и арбитражной практики. Доходы и расходы подробно:

  - Доходы

  • Классификация доходов. Доходы от реализации. Внереализационные доходы. Дата признания доходов. Документальное подтверждение доходов. Доходы в виде штрафов и пени по хозяйственным договорам, доходы по длительным договорам и др.

  - Расходы

  • Экономическая обоснованность и документальное подтверждение расходов.
  • Дата признания расходов. Прямые и косвенные расходы. Арбитражная практика по признанию прямых и косвенных расходов.
  • Основные средства. Амортизация. Амортизационные группы. Линейный и нелинейный способы амортизации. Применение повышенных коэффициентов амортизации 2 и 3 (ст. 259.3. НК РФ).
  • Амортизационная премия. Восстановление амортизационной премии.
  • Капитальные вложения в арендованное имущество.
  • Учет ОС бывших в употреблении: определение срока полезного использования. Ремонт, реконструкция и модернизация ОС. Ликвидация основных средств.
  • Расходы на оплату труда: выплата премий, ДМС, оплата питания, туристических путёвок, процентов по ипотечным кредитам и др.
  • Прочие расходы: транспортные расходы, консультационные и информационные услуги, расходы на рекламу, командировочные и представительские, расходы, связанные с улучшением условий труда и др.
  • Внереализационные расходы. Списание безнадёжных долгов. Перенос убытков на будущие периоды. Проценты по долговым обязательствам. Резерв по сомнительным долгам.

3. Особый расход по прибыли – налог на имущество. Изменения в законодательстве по налогу на имущество.

4. Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2020 года: особенности заполнения

5. Арбитражная практика по налогу на прибыль: самые интересные судебные дела берем на вооружение для защиты компании и учимся на чужих ошибках.

Стоимость: 
1500,00 - для клиентов КонсультантПлюс, 3000,00 - для остальных
Остались вопросы? Звоните! Центр образования КЛАБУС 8-921-127-23-36 Елена , 8-921-235-26-57 Лариса
Дата окончания регистрации семинара: 
среда, сентябрь 16, 2020 - 15:00
онлайн, на рабочем месте

Оставить отзыв

CAPTCHA
Этот вопрос задается для того, чтобы выяснить, являетесь ли Вы человеком или представляете из себя автоматическую спам-рассылку.